Belasting spaargeld voorkomen

Je wilt natuurlijk zo min mogelijk belasting betalen. In Nederland wordt vermogensbelasting, de zogenaamde vermogensrendementsheffing, geheven over je vermogen in box 3. Jaarlijks wordt er gekeken wat je vermogen is op 1 januari en als je vermogen boven een bepaalde grens uit komt betaal je over het meerdere belasting. Je wilt vast de belasting niet ontduiken of ontwijken, maar een laag bedrag aan belastingen is altijd fijn. We geven je een aantal tips en mogelijkheden belasting op spaargeld te voorkomen.

Hoeveel spaargeld mag je hebben 2021?

Je mag zoveel spaargeld hebben als je wilt uiteraard, maar als je vermogen boven het heffingsvrije vermogen komt moet je belasting betalen in box 3. Dit heffingsvrije vermogen is in 2021 € 50.000 voor alleenstaanden. Als je een fiscaal partner hebt, hebben jullie gezamenlijk een vrijstelling van € 100.000.

De belastingdienst werkt met schijven in box 3. Aan iedere schijf is er een fictief rendement gekoppeld. Dit resulteert vervolgens in een belastingtarief in die schijf.

Schijf	Alleenstaande	Met fiscaal partner	Fictief rendement	Belastingtarief
–	€ 0 t/m € 50.000	€ 0 t/m € 100.000	0%	0%
1	€ 50.000 t/m € 100.000	€ 100.000 t/m € 200.000	1,90%	0,589%
2	€ 100.000 t/m € 1.000.000	€ 200.000 t/m € 2.000.000	4,50%	1,395%
3	Vanaf € 1.000.000	Vanaf € 2.000.000	5,69%	1,7639%

De belastingtarieven zijn alleen van toepassing voor het deel van je vermogen dat valt binnen deze schijven. Stel dat je als alleenstaande in box 3 een vermogen hebt van € 150.000, dan betaal je alleen voor het bedrag boven € 100.000 het belastingtarief van 1,395% (schijf 2). Voor de rest van je vermogen betaal je het tarief van schijf 1 en dat is 0,589%.

Belasting spaargeld voorkomen: aflossen van je hypotheek

Een manier om belasting op spaargeld te voorkomen is aflossen op je hypotheek. Hier zijn wel een paar aandachtspunten voor. Zolang de rente op je spaargeld min de box 3 belasting lager is dan de hypotheekrente welke je per jaar betaald, is extra aflossen op je hypotheek gunstig. Bijkomend voordeel is dat je je maandelijkse woonlasten verlaagd. Let goed op dat je geen boeterente moet betalen bij extra aflossen. Bij de meeste hypotheekverstrekkers kan je per jaar maximaal 10% van je hypotheek aflossen, maar het is altijd goed om dit bij je bank na te vragen. Daarnaast is het aflossen van een spaarhypotheek niet altijd gunstig. Op een spaarhypotheek spaar je in feite belastingvrij tegen, een vaak, hoger rentetarief.

Voordelen hypotheek aflossen

• Eigen woning forfait vervalt wellicht.
• Je vermogen is veilig gestand en je loopt minder risico op restschuld.
• Je besteedbaar inkomen gaat omhoog en je betaling aan hypotheekrente gaat omlaag.
• Emotioneel gevoel van vrijheid en je bent minder afhankelijk van de bank.

Nadelen hypotheek aflossen

• Je hebt minder geld om aan andere dingen te spenderen.
• Je loopt risico dat de vermogenstoets wijzigt in de toekomst.
• De kans om in aanmerking te komen voor bijstand gaat naar beneden.
• Naar de toekomst financiële planning doen is minder flexibel.
• Minder hypotheekrenteaftrek.
• Je financiële buffer is lager.

Een grote aankoop vlak voor de jaarwisseling doen

Wat goed werkt en ook leuk is, is om een grote uitgave vlok voor de jaarwisseling te doen. Dit heeft twee voordelen. Je betaald minder vermogensbelasting en je kan ook genieten van je nieuwe aanwinst.
Koop iets duurs voor jezelf of voor je partner. Als je toch al van plan was een grote uitgave te doen, dan kan je dat dus beter voor 1 januari doen.
Let wel op dat sommige grote aankopen minder relatief gezien minder waar zijn als je ze een kalenderjaar eerder koopt. Dit is vaak van toepassing op een auto, boot of caravan. Vaak wachten mensen met de aanschaf tot na 1 januari. Het idee hierachter is dat je dan bij verkoop vaak weer een net iets betere prijs krijgt.

Vul je pensioen aan

Als je een pensioentekort hebt, vergeet dan niet je jaarruimte voor het aanvullen van je pensioen. Het bedrag wat je stort is aftrekbaar van de inkomstenbelasting. En daarnaast verlaag je je vermogen in box 3 en bespaar je op de belasting.

Het geld wat je stort in een pensioen- of lijfrenteproduct komt in mindering op je vermogen in box 3 en zo telt het niet meer mee voor vermogensbelasting.

Er is ook een mogelijkheid als je werkgever jou een netto pensioenregeling aanbiedt. Het is goed om na te gaan wat de nadelen en voordelen zijn van een netto lijfrente of netto pensioen. Iets om ook rekening mee te houden is bijvoorbeeld de kosten welke je in zo’n product maakt. Vergelijk daarom de verschillende aanbieders goed. Je kunt je ook altijd laten adviseren door een financieel adviseur.

Betaal aankomende kosten vooruit

Je gaat natuurlijk geen geld uitgeven puur om belasting te voorkomen. Wat je wel kan doen is het vooruitbetalen van kosten die je toch al moet maken in het volgende jaar. Een voorbeeld hiervan is de zorgpremie. Bij zo goed als alle zorgverzekeraars kan je je premie per jaar betalen. Dit heeft twee voordelen. Meestal krijg je korting op de premie als je per jaar betaald. Daarnaast verlaag je je spaarsaldo en daarmee je belasting. Weeg de korting van je zorgpremie af tegen het belastingvoordeel.

Een ander voorbeeld is om een extra bedrag vooruit te betalen bij je energieleverancier. De meeste energiebedrijven staan die toe. Vervolgens kun je dan jouw maandbedrag in het volgende jaar verlagen. En vergeet niet dat je minder vermogensbelasting betaald in het huidige jaar.

Betaal je hypotheekrente vooruit

Een aantal banken staan toe om je hypotheekrente maximaal een half jaar vooruit te betalen. Dit kan dus zeker lonen als je een hoog hypotheekbedrag hebt en relatief veel hypotheekrente betaald. Dit kan tevens aantrekkelijk zijn omdat de renteaftrek steeds verder afgebouwd wordt en je dit jaar meer voordeel qua aftrek hebt ten opzichte van volgende jaar.

Er zijn niet veel banken die hieraan meewerken. Vraag dus goed de mogelijkheden na bij jouw bank en wie weet kan je zo minder belasting betalen in box 3.

Schenk geld aan je kinderen

Als je graag je vermogen deelt en je hebt kinderen, kan je het geld ook aan hen schenken. Het kan je veel belasting schelen als je op tijd begint met het schenken van geld aan je kinderen. Je kunt je kinderen ieder jaar een bedrag belastingvrij schenken.
Let op dat je ook aan jezelf denkt. Schenk alleen wat je zelf in de toekomst, maar ook nu, kan missen. Daarnaast is het goed om op te letten wat je belastingvrij mag schenken.

Jaarlijkse vrijstelling 2021

Wie schenkt aan wie?	Bestedingsdoel	Belastingvrij bedrag	Voorwaarden
Ouder(s) aan kind (Onder ‘kind’ wordt ook een pleegkind en een stiefkind verstaan.)	Dat beslist het kind zelf	€ 6.604	Ouders zien de belastingdienst als 1 schenker. Dit geldt ook als ze zijn gescheiden. Als partners allebei een schenking krijgen van dezelfde ouder(s), telt dit als 1 schenking.
Kind aan ouder(s) Grootouder(s) aan kleinkind, of andersom Oom/tante aan neef/nicht, of andersom Broer aan zus, of andersom Geen familie	Dat beslist de ontvanger zelf	€ 3.244	Partners zien de belastingdienst als 1 schenker. Als partners allebei een schenking krijgen van dezelfde persoon, telt dit als 1 schenking.

Groen sparen met belastingvoordeel

Er zijn banken welke een spaar- of depositorekening aanbieden met een zogenaamde Groene Verklaring. Als je daar spaargeld hebt staan dan is het tot een bepaalde grens vrijgesteld van vermogensbelasting.

Tabel vrijstelling groen sparen en beleggen:

Jaar	Zonder fiscaal partner	Met fiscaal partner
2021	€ 60.429	€ 120.858
2020	€ 59.477	€ 118.954
2019	€ 58.540	€ 117.080

Er zijn ook zogenaamde groenen beleggingen. Deze kunnen je een belastingbesparing opleveren, maar ook zeker een beter rendement dan sparen.

Recht op vrijstelling van vermogensbelasting

Er zijn een paar situaties waarbij je recht het op een vrijstelling bij de vermogensbelasting. Het komt er op neer dat je hoger bedrag aan spaargeld mag hebben voordat je belasting gaat betalen. Heb je veel groen spaargeld? Dan hoef je het saldo tot € 60.429 niet mee te tellen voor je bezit in box 3.

Heb je schulden van minimaal € 3.2000 of bij fiscaal partners van € 6.400? Dan mag je het deel boven die drempel van je belastbaar vermogen afhalen.

De volgende vrijgestelde bezittingen hoef je ook niet mee te tellen:

• Landgoederen in de zin van de Natuurschoonwet 1928. De gebouwde eigendommen op deze landgoederen moet je wel aangeven in box 3.
• Bossen
• Natuurterreinen
• Voorwerpen van kunst en wetenschap. Behalve als je die vooral als belegging hebt
• Bepaalde voorderingen op basis van een erfenis
• Sommige kapitaalverzekeringen
• Roerende zaken voor eigen gebruik of voor gebruik binnen het gezin. Bijvoorbeeld je eigen auto of de inboedel van je woning
• Het gespaarde bedrag van je levensloop regeling

Kijk voor alle details en regels op de website van de Belastingdienst.

Hoeveel geld mag je op je betaalrekening hebben?

Er is geen minimum of limiet op wat je aan geld op je betaalrekening mag hebben staan. Er zijn maar weinig betaalrekeningen met rendement, dus het is niet verstandig om er veel op te laten staan. Wel telt het mee als vermogen in box 3.

Zo zie je dat er veel mogelijkheden zijn om te besparen op je vermogensbelasting.